Ограничение в деньгах – как преодолеть кассовый разрыв
03 Июн 2015

В мае 2015 года Андрей Колотов, партнер и руководитель ТОС-практики Apple Consulting® провел 2 мастер-класса на тему «Преодоление Cash Constraint» или преодоление ограничения в наличии денежных средств. Первая встреча состоялась 20 мая в рамках проекта IdeaDays для аудитории Киево-Могилнясокй бизнес школы (kmbs), а вторая — 27 мая в программе ЕВА Education для компаний-членов Европейской бизнес ассоциации.

В своих выступлениях Андрей Колотов приводил примеры ситуаций, когда ограничением в компаниях выступают денежные средства. Ключевыми проявлениями наличия кассовых разрывов являются:

· Задержки доставки сырья и материалов поставщиками по причинам несвоевременной оплаты,

· Борьба подразделений за ограниченный денежный ресурс – чьи счета должны быть оплачены сегодня?

· Умышленное завышение результатов деятельности для получения кредитов;

· Постоянное перекредитование;

· Топ-менеджеры тратят львиную долю своего времени на управление платежами / распределение денежных средств в ручном режиме;

· Платежи банкам и сотрудникам регулярно задерживаются.

И здесь важно учесть 2 аспекта:

1) такое ограничение как наличие денежных средств очень быстро может привести к банкротству компании,

2) никакие другие улучшения в компании не будут эффективны до тех пор, пока не будет устранено данное ограничение.

Андрей Колотов рассказал участникам мастер-классов о нелинейном воздействии данного ограничения на результаты компании. К примеру, даже небольшое, но одномоментное улучшение доступности денежных средств в компании оказывает гораздо большее воздействие на ее финансовую стабильность, чем регулярные, но минимальные денежные вливания в систему.

Тот же принцип действует и в обратной ситуации: разовое резкое ухудшение финансового состояния хотя бы на 10% уже через 5 месяцев может привести компанию к банкротству. Иллюстрация опасности даже минимального ухудшения наличия денежных средств в компании в условиях нестабильности — в таблице ниже.

* Выдержки из материала Рави Гилани (Индия), на русском языке этот пример был впервые представлен на 14 конференции ТОСРА

В качестве эффективного противоядия этой «негативной спирали» Андрей Колотов предложил ряд оперативных действий, позволяющих довольно быстро вытащить компанию из «долговой ямы». Среди них на первом месте – осознание всей опасности ситуации и принятие такой реальности руководителем компании. Как только это произойдет, можно переходить к следующим шагам:

· создать отчет о движении денежных средств на ближайшие 13 недель (квартал) и ознакомить с ним топ-менеджмент компании,

· установить необходимый на этот период запас материалов и избавиться от всего лишнего, отложить незапланированные закупки,

· распродать излишние запасы готовой продукции,

· распродать неликвиды даже ниже себестоимости,

· собрать дебиторскую задолженность ранее, даже с существенным дисконтом,

· продать все устаревшие и бесполезные активы, даже если компания к ним «прикипела»,

· на ежедневной основе мониторить ключевые финансовые показатели (свободный денежный поток, просроченные платежи, доступные денежные средства), перестать измерять продажи, долю рынка и эффективность,

Как только компании в результате описанных выше действий удастся достичь адекватного уровня денежных средств, компания может перейти к работе с другими видами ограничений: рынок, внимание менеджмента и т.д.

ООО «Эпл Консалтинг»
ул. Большая Васильковская, 9/2,
бизнес-центр «Макулан», оф. 8,
01024, Украина, г. Киев
info@applecons.com.ua
Подписаться на рассылку

© ООО «Эпл Консалтинг» -
2002-2024. Все права защищены
Партнер ЕВА