В мае 2015 года Андрей Колотов, партнер и руководитель ТОС-практики Apple Consulting® провел 2 мастер-класса на тему «Преодоление Cash Constraint» или преодоление ограничения в наличии денежных средств. Первая встреча состоялась 20 мая в рамках проекта IdeaDays для аудитории Киево-Могилнясокй бизнес школы (kmbs), а вторая — 27 мая в программе ЕВА Education для компаний-членов Европейской бизнес ассоциации.
В своих выступлениях Андрей Колотов приводил примеры ситуаций, когда ограничением в компаниях выступают денежные средства. Ключевыми проявлениями наличия кассовых разрывов являются:
· Задержки доставки сырья и материалов поставщиками по причинам несвоевременной оплаты,
· Борьба подразделений за ограниченный денежный ресурс – чьи счета должны быть оплачены сегодня?
· Умышленное завышение результатов деятельности для получения кредитов;
· Постоянное перекредитование;
· Топ-менеджеры тратят львиную долю своего времени на управление платежами / распределение денежных средств в ручном режиме;
· Платежи банкам и сотрудникам регулярно задерживаются.
И здесь важно учесть 2 аспекта:
1) такое ограничение как наличие денежных средств очень быстро может привести к банкротству компании,
2) никакие другие улучшения в компании не будут эффективны до тех пор, пока не будет устранено данное ограничение.
Андрей Колотов рассказал участникам мастер-классов о нелинейном воздействии данного ограничения на результаты компании. К примеру, даже небольшое, но одномоментное улучшение доступности денежных средств в компании оказывает гораздо большее воздействие на ее финансовую стабильность, чем регулярные, но минимальные денежные вливания в систему.
Тот же принцип действует и в обратной ситуации: разовое резкое ухудшение финансового состояния хотя бы на 10% уже через 5 месяцев может привести компанию к банкротству. Иллюстрация опасности даже минимального ухудшения наличия денежных средств в компании в условиях нестабильности — в таблице ниже.
* Выдержки из материала Рави Гилани (Индия), на русском языке этот пример был впервые представлен на 14 конференции ТОСРА
В качестве эффективного противоядия этой «негативной спирали» Андрей Колотов предложил ряд оперативных действий, позволяющих довольно быстро вытащить компанию из «долговой ямы». Среди них на первом месте – осознание всей опасности ситуации и принятие такой реальности руководителем компании. Как только это произойдет, можно переходить к следующим шагам:
· создать отчет о движении денежных средств на ближайшие 13 недель (квартал) и ознакомить с ним топ-менеджмент компании,
· установить необходимый на этот период запас материалов и избавиться от всего лишнего, отложить незапланированные закупки,
· распродать излишние запасы готовой продукции,
· распродать неликвиды даже ниже себестоимости,
· собрать дебиторскую задолженность ранее, даже с существенным дисконтом,
· продать все устаревшие и бесполезные активы, даже если компания к ним «прикипела»,
· на ежедневной основе мониторить ключевые финансовые показатели (свободный денежный поток, просроченные платежи, доступные денежные средства), перестать измерять продажи, долю рынка и эффективность,
Как только компании в результате описанных выше действий удастся достичь адекватного уровня денежных средств, компания может перейти к работе с другими видами ограничений: рынок, внимание менеджмента и т.д.
ул. Большая Васильковская, 9/2,
бизнес-центр «Макулан», оф. 8,
01024, Украина, г. Киев
info@applecons.com.ua
2002-2024. Все права защищены